包头医学院关于征集中央支持地方高校改革发展三年（2022-2024年）滚动项目及2022年日常经费和校内专项预算的通知

学校预算直接反映学校发展目标，科学、合理的预算是学校年度内资金来源和各方面支出的合理统筹，是资金运动的倾向性与协调性的有机统一,是学校进行各项财务活动的前提和依据，是一定时期内事业发展的保障。根据《预算法》和2020年10月1日修订的《中华人民共和国预算法实施条例》，要求县级以上部门应当于每年6月30日前部署本单位编制下一年度预算草案的具体事项。

根据财政部教育部《支持地方高校改革发展资金管理办法》（财科教〔2016〕72号）的精神和要求，结合学校工作的实际，为有效提高2022年专项项目的预算编制的质量和中央支持地方高校改革发展2022-2024年三年滚动项目库建设水平，以达到积极有效的争取专项资金目的，为有效提高预算执行效率，为预算管理目标如期实现奠定基础。经研究，学校现启动2022年校内专项预算编制和《中央财政支持地方高校改革发展资金2022-2024年滚动规划》项目库建设工作。有关工作通知如下：

一、相关要求

编制2022年校内预算项目预算和中央支持地方高校改革发展三年滚动项目，要按照《预算法》、《中华人民共和国预算法实施条例》（国务院令729号）、《支持地方高校改革发展资金管理办法》（财科教〔2016〕72号）、《包头医学院预算管理办法》作为制度依据。

（一）项目预算编制要求：

1.我校对于2022年预算编制构建大预算的原则，争取实现全口径无死角。所有资金全部纳入预算，不允许存在预算外资金；关于全口径经费管理，包括《关于印发<包头医学院专项资金管理办法>的通知》（包医院发〔2020〕156号）所含的全部内容。

2.按单位、预算平台、管辖部门架构预算管理体系，实现从上到下编织一张预算大网。

3.国家要求预算管理由原来条块分割变为以部门为主体的预算，由河道式管理转型为水库式管理模式。我们将进一步对预算编制流程和资金结构进行梳理，根据资金性质和用途合理匹配资金，完善预算编制。

4.资金分类构成：收入类包括财政性拨款收入、事业预算收入、上级补助预算收入、附属单位上缴预算收入、经营预算收入、债务预算收入、投资收益预算收入、其他预算收入（含利息收入、接受捐赠收入、租金收入等）；事业单位支出类包括：事业支出、经营支出、上缴上级支出、对附属单位补助支出、投资支出、债务还本支出、其他支出。

5.强调预算编制内容要完整，包括预算申报材料、预算编制表、预算绩效目标表；编制内容要完整、细化、全面；要充分体现科学性，有编制依据和支出标准；预算编制要和会计周期相吻合；预算编制要充分体现和计划相结合，因事因地制宜，强调刚性预算和节约性原则；强调各部门务必将年度工作计划与预算指标进行合理匹配，做到计划在前，资金匹配合理，最大限度的提高资金使用效率。

6.重点强调预算绩效管理，编制预算若没有绩效目标表将不安排预算资金，这一要求已经上升到条例和法律层面；各部门务必在项目预算编制过程中加强预算绩效目标表的设计管理。

7.计划财务处将对于不同的预算支出类型给出相应的预算绩效模板需要各部门各单位根据自己的实际需求，在已有模板的基础上进行合理编制预算绩效目标。

（二）预算执行要求：

8.预算执行效率各平台、各院系务必高度关注。若不能按期实现预算进度，将面临资金风险，每个项目个体也将面临经济损失；财政部门将单位预算执行进度、效率作为下年度预算拨款的考核条件，若不能按期执行或执行效果差，下一年度经费预算额度将被核减；所以预算执行效率、效果直接关系到学校或个人切身利益，各单位、各部门务必高度关注。

9.年度终了，各单位各部门要做好预算绩效总结和项目自评，做好年度预算考核。考核工作在国家层面不断加强，财政部专门成立预算考核中心，考核标准已于2020年度下达，希望各单位、各部门予以关注；

10.各相关部门、单位务必做到所有项目实施按周期执行，包括中央支持地方高校改革发展专项、高等教育专项资金、就业专项资金、免费定向生专项资金、学生奖助学金专项、科技专项（国家自然科学基金、内蒙自然科学基金、其他横向、纵向资金）、双创专项等。需要关注项目执行周期和进度，关注资金安全。

二、具体申报要求

中央支持地方高校改革发展资金三年（2022-2024年）滚动项目和包头医学院2022年校内专项预算的编制要适应形势满足《包头医学院“十四五”事业发展规划纲要》的要求，关注对照国家建设一流本科教育，加快形成高水平人才培养体系的要求，加快医学教育创新发展，加强医学学科建设；以振兴中西部高等教育为发展契机；以新医科建设为创新发展途径；以教育智能化信息化为平台。

根据目前形势管理需要，预算项目库建设和中央支持地方改革发展项目库建设进行整合，同时要提高项目库编制质量，保障项目库资料完整，加强绩效目标的设计和管理，加强项目论证管理工作，总体上对于项目库编制实行ABC类管理， A类项目库内容为下年度必须执行的项目，此类项目为包头医学院2022年专项资金项目，由学校自有资金解决，主要用于日常维持性项目需要，原则上此类项目的申报金额不超过30万元/项；B类项目纳入中央财政支持地方高校发展资金项目库，主要用于教学、科研、公共服务等方向的发展性项目，依托国家投入实现内涵发展和能力提升，此类项目的申报金额应大于等于30万元/项；C类项目为本年未执行完或未完全付款需下年度付款的项目（即以前的清欠项目），C类项目原则上只安排工程类维修改造项目。其他购置类项目原则上本年内需完成支出进度，下年度不再单独安排预算。请有基建、改造、大型修缮类的部门报送本年度未完成项目及下年度需支付的预算金额。

具体要求如下：

（一）设置部门预算员

部门预算员是一个部门预算编制是否合理的关键因素，为实现预算信息化平台上线稳步运行，为后续预算工作顺利时行奠定基础，现要求各部门、各单位上报一名部门预算管理员，作为部门日常预算申报、项目库软件项目入库、全面预算系统预算信息维护等工作的实际操作人员。要求预算管理员对本部门经费基本掌握，对本部门经费支出方向有所熟悉；具有较强责任心，作为平台部门的预算管理员需要承担分解平台经费的任务，同时，需积极参加计划财务处组织的各项预算培训。

请各部门、各单位于2021年7月20日前将本部门预算管理员姓名、工号，通过OA发至计划财务处林泩处。

（二）日常经费预算申报

日常经费预算由部门填报完成后直接发计划财务处即可，日常经费需填报“附件9：部门日常经费明细表”，另外，附表2中所列项目需要“附件8：日常经费绩效模板”。

（三）2022年校内专项经费预算申报

部门专项经费预算需要以项目的形式体现，各部门、各单位需要将2022年必须执行的维持性项目，按项目申报要求填写相关文件和表格，汇总至各个主管平台部门，由平台进行整合、遴选、论证、评估、排序后，报送计划财务处。专项经费需填报“附件3：包头医学院项目申请书”“附件4：包头医学院校内专项经费论证报告”、“附件5：专项经费绩效目标表”、“附件6：项目实施计划表”，主管平台部门还需填写“附件7：平台专项经费明细表”。

（四）中央财政支持地方高校改革发展资金三年（2022-2024年）滚动项目申报。此类项目需要体现学校发展性需求，要紧跟国家项目支出热点和资金投向。目前国家重点支持一流专业、一流学科、重点实验室、研究中心、教学改革、教学实践、实训能力平台建设、大学生双创工作、人才培养项目、互联网+、公共服务能力、科研转化、公共卫生体系建设、教学能力提升和教学质量提高等方向。2022-2023年已入库项目内容可进行内容的更新、数据的完善。若新申请项目体量较大，可根据需要分年度执行，按年度书写申请书、绩效目标和计划进度，无需分年度执行的新申请项目，原则上放入2024年滚动库。中地项目申请需填报“附件3：包头医学院项目申请书”“附件4：包头医学院校内专项经费论证报告”、“附件5：专项经费绩效目标表”、“附件6：项目实施计划表”。

放假期间编报预算相关问题由计划财务处预算科负责解释，请有疑问请于每周一拨打电话7167876进行沟通。待各部门预算管理员申报完毕后将统一建群进行业务交流与沟通。

附件：

附件1：项目申请需要参考的国家政策文件列表

附件2：“日常经费绩效目标表”所含项目列表

附件3：包头医学院项目申请书

附件4：包头医学院校内专项经费论证报告

附件5：专项经费绩效目标表

附件6：项目实施计划表

附件7：平台专项经费明细表

附件8：日常经费绩效模板

附件9：部门日常经费明细表

                                                    计划财务处

                                                     2021年7月16日